В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам




Скачать 102.11 Kb.
PDF просмотр
НазваниеВ банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам
страница1/6
Дата конвертации16.02.2013
Размер102.11 Kb.
ТипДокументы
  1   2   3   4   5   6
Економіка і організація управління.  Випуск № 2 (12) • 2012
3
уДк 675.422.1
В. В. Герасименко, к. э. н., Научно-исследовательский институт Министерства 
 
 
экономического развития и торговли Украины, г. Киев;
Р. А. Герасименко, к. э. н., доцент, Донецкий национальный университет 
 
 
СУЩНОСТЬ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ  
В БАНКАХ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ 
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ГАРАНТИИ  
ИХ ВЫПЛАТЫ ВКЛАДЧИКАМ
В статье изложен предмет дискуссии и аргументирована точка зрения авторов 
по вопросу сущности вкладов физических лиц в банках. Определены и охаракте-
ризованы изменения в формировании и использовании средств ФГВФЛ в свя-
зи с введением в действие Закона Украины «О системе гарантирования вкладов 
физических лиц».
Ключевые слова: вклад, депозит, банк, банковская система, Фонд гарантиро-
вания вкладов физических лиц, финансовые ресурсы, источники.
Банковская система является индикатором развития экономических про-
цессов в обществе, а в условиях рыночных преобразований уровень развития бан-
ковского сектора в значительной мере определяет реальные возможности укра-
инской  экономики  к  возрастанию  и  эффективному  функционированию.  Воз-
можности  банков  реализовать  свое  экономическое  предназначение  во  многом 
зависят от объемов и структуры имеющихся в их распоряжении ресурсов, зна-
чительная часть которых формируется за счет временно свободных средств насе-
ления. На 01.06.2012 г. вклады физических лиц в банках составили 332,379 млрд 
грн. или 36,1 % совокупных обязательств учреждений банковской системы стра-
ны. По сравнению с началом 2012 г. остатки средств частных вкладчиков возросли 
на 108,5 %, тогда как совокупные обязательства банков — только на 102,6 % [1].
Для физических лиц вклады в учреждениях банковской системы представ-
ляют интерес потому, что они: 
а) являются более надежной формой хранения сбережений (например, по 
сравнению  с  корпоративными  ценными  бумагами),  поскольку  возврат 
вкладов гарантируется Фондом гарантирования вкладов физических лиц 
(ФГВФЛ) (по системе Ощадбанка — государством);
б) приносят вкладчику доход в виде процента;
в) доходы по вкладам до настоящего времени освобождаются от налогообло-
жения;
г)  позволяют, учитывая большой выбор различных вкладов, наиболее полно 
удовлетворить потребительские предпочтения вкладчика; 
д) являются одной из наиболее ликвидных форм денежных сбережений; 
е) уменьшают риски инфляционного обесценения денежных сбережений;
ж) организационно и законодательно урегулированы.
Для банка средства населения представляют интерес, поскольку:
а) являются относительно стабильным источником формирования банков-
ских ресурсов;
©  в. в. Герасименко, р. а. Герасименко, 2012

4
економіка і організація управління.  випуск № 2 (12) • 2012
б) их аккумуляция позволяет банку осуществлять доходные активные опе-
рации и получать прибыль;
в) банк имеет возможность маневрировать сроками привлечения временно 
свободных средств физических лиц с целью поддержания своей ликвид-
ности на должном уровне;
г)  определяя разные условия привлечения средств физических лиц во вкла-
ды, банк имеет возможность обеспечивать спрос клиентов на банковские 
ресурсы в требуемой валюте и регулировать цену их привлечения с учетом 
конъюнктуры рынка.
Полнота реализации экономических интересов субъектов вкладных отноше-
ний во многом определяется степенью защищенности средств частных вкладчиков 
от риска невозврата (неполного возврата) их собственникам. В тоже время, банки, 
работая в рыночной среде, постоянно сталкиваются с риском ухудшения своей 
платежеспособности, что может подорвать к ним доверие вкладчиков, ухудшить 
имидж банка как кредитного учреждения, в результате чего усиливается опасность 
оттока средств частных вкладчиков из банка. Крайним проявлением отрицатель-
ного влияния рисков в банковской сфере является банкротство банка, вследствие 
чего владельцы вкладных счетов могут потерять часть своих сбережений, разме-
щенных в банке, если их размер превышает сумму компенсационных выплат из 
Фонда гарантирования вкладов физических лиц. Сохраняющиеся риски частных 
вкладчиков оказывают сдерживающие влияние на рост ресурсов и ограничивают 
возможности банков осуществлять кредитно-инвестиционную поддержку разви-
тию реального сектора экономики.
В силу актуальности проблемы ее решением занимаются многие ученые, в том 
числе Н. Быцкая, А. Вожжов, И. Волошин, Р. Набок, А. Пышный, Т. Смовженко, 
 
 
 
 
 
 
О. Титиевская, Ж. Торяник, Е. Черкашина, Р. Макдональд и др. 
 
 
 
 
В тоже время, не смотря на глубину проведенных исследований, страхова-
ние  рисков  вкладчиков  банков  остается  несовершенным;  недостаточно  полно 
дана оценка практики формирования и использования средств Фонда гаранти-
рования вкладов физических лиц, малоэффективным является действующий ме-
ханизм участия банков в финансировании этого Фонда. В этой связи цель дан-
ной статьи — углубить исследование сущности вкладов физических лиц в банках 
и охарактеризовать основные направления совершенствования государственной 
гарантии их сохранности в современных условиях. 
Возможности вкладчиков сохранить свои сбережения в банках и защититься 
от их инфляционного обесценения во многом зависят от вида вклада, что требует 
уточнения сущности вклада, трактовка которого в правовой, научной и учебной 
литературе дается по-разному (табл. 1). 
Как видим, Законом Украины «О банках и банковской деятельности» и По-
ложением НБУ «О порядке осуществления банками Украины вкладных (депо-
зитных) операций с юридическими и физическими лицами», а также отдельны-
ми учеными (О. В. Васюренко, А. М. Мороз, О. М. Петрук) понятие «вклад» ото-
 
 
 
 
 
 
ждествляется с понятием «депозит». Это дает основание рассматривать вклады 
населения  как  разновидность  депозитов  банка,  не  проводя  между  ними  сущ-
ностных различий. Проблема осложняется тем, что понятие вклада (депозита) 
дается не однозначно. Прежде всего, обращает на себя внимание тот факт, что 
в его трактовку разные ученые, а также законодательно-правовые акты Украи-
ны включают не одни и те же финансовые активы, передаваемые физическими 
лицами на хранение в банк. Из всей совокупности анализируемых определений 
следует выделить толкования вклада (депозита), предусматривающие в качестве 
объекта вкладных операций:
1) только денежные средства. Это наиболее представительная точка зрения 
(12 из 15 приведенных в табл. 1 определений вклада (депозита));
  1   2   3   4   5   6

Похожие:

В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconV  Современная банковская система  Российской Федерации
Согласно статье 2 Федерального закона «О банках и  банковской деятельности»1 (далее Закон о банках) 
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам icon                                Выпуск новостей № 40 ( 18. 10 — 24. 10. 2010 г. ) Об изменениях в обязательных сроках выплаты зарплаты и  аванса
Украины, относительно сроков выплаты заработной платы. Цель Закона— усовершенствование 
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconАдминистративный регламент предоставления государственной услуги «Предоставление ежегодной денежной выплаты для приобретения твердого топлива отдельным категориям граждан»
Предмет регулирования административного регламента предоставления государственной услуги
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconАдминистративный регламент предоставления государственной услуги «Предоставление ежегодной денежной выплаты для приобретения твердого топлива отдельным категориям граждан» Управы муниципального района «Барятинский район» Калужской области
Предмет регулирования Административного регламента предоставления государственной услуги
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconЛишают ли гарантии за установку дополнительного оборудования не у дилера?
По запросу клиентов выдаются копии сертификатов для автосалонов, для сохранения гарантии автомобиля
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconPolicy Brief on Corporate Governance of Banks in Asia Корпоративное управление в банках  Евразии рекомендации  
В  настоящей  аналитической  записке  "Корпоративное  управление  в банках  Евразии" 
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconСтраховые выплаты растут несмотря на резкое падение рынка
Первые три квартала 2008 года не стали исключением – премии достигли 17,4 млрд грн (за весь 2007 год – 18 млрд грн), увеличившись...
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconВнесены поправки в Налоговый кодекс РФ и Закон о банках и банковской деятельности
Федеральный закон от 29 июня 2012г n 97-фз (далее Закон n 97-фз) внес изменения в часть первую и часть вторую Налогового кодекса...
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам iconФинансовые гарантии как механизм правовой защиты в туризме 
...
В банках И совершенствование  государственной гарантии   их выплаты вкладчикам icon405325-5 «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и статью 45 Федерального закона «О связи», внесенный депутатами Государственной Думы фс РФ резником В. М., Исаевым Ю. О
Аналогичные письма направлены в Администрацию Президента рф, Правительство рф, Совет Федерации фс рф, Государственную Думу фс РФ...
Разместите кнопку на своём сайте:
zakon.znate.ru


База данных защищена авторским правом ©zakon.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Zakon
Главная страница